Cómo documentar el origen de los fondos para la EB-5

Las pruebas del origen de los fondos EB-5 (source of funds) responden dos preguntas, y los inversionistas a menudo se preparan solo para una. La primera es si el dinero se ganó de forma lícita: salario, utilidades, la venta de un inmueble, una donación, una herencia. La segunda es cómo viajó ese dinero, cuenta por cuenta y transferencia por transferencia, desde donde se ganó hasta la nueva empresa comercial. Un origen lícito impecable con una trayectoria interrumpida igual provoca una Solicitud de Evidencia (Request for Evidence, RFE). Lo mismo ocurre con una trayectoria perfecta que empieza con un depósito sin explicación. Este artículo explica lo que USCIS espera para cada fuente habitual y dónde suelen fallar los expedientes.

El origen lícito y la trayectoria de los fondos EB-5 son preguntas distintas

USCIS debe quedar convencido de que el capital del inversionista se obtuvo por medios lícitos. En la práctica, el oficial lee el expediente como una historia: así es como el inversionista ganó el dinero, aquí es donde se guardó, así es como se movió y aquí es donde se invirtió. Cada capítulo de esa historia necesita un documento.

La mitad del origen lícito suele basarse en declaraciones de impuestos, registros laborales y documentos de las transacciones. La mitad de la trayectoria se basa en estados de cuenta bancarios y registros de transferencias que conectan cada cuenta con la siguiente. Nuestro equipo de peticiones de green card EB-5 arma ambas mitades a la vez, porque un documento reunido para una a menudo revela un vacío en la otra.

Pruebas según el tipo de fondos

Salario y ahorros acumulados

Prepárese para presentar varios años de declaraciones de impuestos personales de cada país donde las haya presentado, junto con cartas laborales, registros de pago y estados de cuenta bancarios que muestren cómo se acumularon los ahorros con el tiempo. El oficial comparará sus ingresos declarados con el monto que invierte. Si una década de salario modesto no alcanza de manera verosímil el monto de la inversión, necesitará otra fuente que explique la diferencia.

Ingresos de un negocio y dividendos

Si los fondos provienen de una empresa de su propiedad, presente el registro de la empresa, los registros de propiedad, los estados financieros, las declaraciones de impuestos y los registros de las distribuciones o dividendos que se le pagaron. Los oficiales quieren ver que el negocio en sí es legítimo y que el dinero salió de él de forma documentada.

Venta de inmuebles o de acciones

Presente el contrato de compraventa, el documento de cierre y la prueba de que el producto de la venta llegó a su cuenta. Los oficiales a menudo preguntan cómo adquirió el bien en primer lugar, así que conserve los documentos de la compra original y la prueba de cómo se financió esa compra. Un inmueble comprado hace décadas con dinero familiar puede necesitar su propia breve historia.

Donaciones y herencias

Una donación es aceptable, pero USCIS mira a través de ella hasta llegar al donante. Necesitará una carta de donación, prueba del parentesco y las pruebas del origen lícito de los fondos del propio donante, como declaraciones de impuestos y registros bancarios que muestren que el donante tenía el dinero. En el caso de una herencia, presente el testamento o los documentos de la sucesión, los registros del juicio sucesorio (probate) y la prueba de la transferencia a usted.

Dinero prestado

Los préstamos plantean sus propias preguntas sobre cómo se garantiza la deuda y quién responde por ella. El reglamento EB-5 considera capital el endeudamiento garantizado con los activos propios del inversionista, mientras que la deuda garantizada con los activos de la empresa no cuenta. Antes de pedir un préstamo para una inversión EB-5, asesórese sobre cómo trata actualmente USCIS esa estructura de préstamo específica, y documente la garantía y su valor.

Cómo rastrear el dinero entre bancos, fronteras y monedas

La trayectoria de los fondos es donde los inversionistas internacionales tienen más dificultades. El dinero que pasó de una cuenta en el extranjero a la cuenta de un familiar, luego por un servicio de cambio de divisas y luego a una cuenta en EE. UU., puede ser totalmente lícito. Pero cada paso necesita un registro: estados de cuenta en ambos extremos, confirmaciones de transferencia y una explicación de por qué el dinero se movió de esa manera.

Los inversionistas de países con controles cambiarios a veces mueven los fondos por etapas o a través de familiares. Eso puede funcionar, pero cada persona de la cadena puede tener que mostrar sus propios registros de transferencia, y los montos deben cuadrar. Los depósitos en efectivo son los más difíciles de explicar; evítelos siempre que pueda.

Cada documento en idioma extranjero necesita una traducción completa al inglés con la certificación del traductor sobre su competencia y la exactitud de la traducción. Las traducciones incompletas o resumidas invitan a una RFE.

Vacíos que causan RFE y negativas

Los patrones que vemos con más frecuencia:

• un depósito grande sin un documento de origen que lo respalde
• declaraciones de impuestos que reportan menos ingresos de los que exige la inversión, sin ninguna otra explicación
• una donación sin pruebas del origen de los fondos del propio donante
• un estado de cuenta bancario faltante de un mes en medio de la trayectoria
• el producto de la venta de un inmueble que no puede vincularse con la cuenta a la que supuestamente llegó

La mayoría de estos vacíos puede corregirse antes de presentar la petición y resulta costoso corregirlos después. Si sus registros tienen vacíos que no puede cerrar, puede ser mejor reestructurar qué fondos invierte que presentar la petición y discutir.

Reúnalo todo en un resumen

Un buen anexo del origen de los fondos empieza con un breve resumen escrito y un diagrama de la trayectoria del dinero, vinculado con los anexos que prueban cada paso. Eso permite al oficial verificar la historia en lugar de reconstruirla. La misma disciplina ayuda a los inversionistas E-2, cuyos funcionarios consulares hacen las mismas preguntas en un plazo más corto; consulte nuestra página de la visa E-2 de inversionista por tratado para esa vía.

Para los demás elementos de la petición, lea nuestro panorama de los requisitos de la green card EB-5, y para ver dónde encaja este historial en la secuencia de presentación, nuestra guía del proceso EB-5 paso a paso.

Si está reuniendo las pruebas del origen de los fondos EB-5 y quiere que se revise el historial en busca de vacíos antes de presentar la petición, una consulta con Capitol Law Partners puede rastrear la trayectoria con usted. Programe una consulta.

Este artículo tiene únicamente fines informativos y no constituye asesoramiento legal. Esta comunicación no establece una relación abogado-cliente.

Cagatay Ersoy. Estrategia práctica para fundadores, inversores y empresas en crecimiento.

¿Necesita ayuda con este tema? Consulte nuestra página de green card EB-5 para inversionistas o programe una consulta.