Kayyımlıktan Kaçınmak: Tröst veya Vekaletname Yeterli mi?

Evet. Çoğu ailede, kişi henüz ehliyetliyken imzalanan kalıcı bir vekaletname (durable power of attorney) ve varlıkları aktarılmış dönülebilir bir tröst (funded revocable trust), kayyımlıktan (conservatorship) tamamen kaçınmayı sağlar. Nedeni basittir: mahkeme yalnızca kişinin malvarlığını yönetme yetkisi başka hiç kimsede yoksa kayyım atar. Bir vekaletname kapsamındaki vekil veya bir halef tröst yöneticisi (successor trustee) bu yetkiye zaten sahipse, mahkemenin yapacağı bir şey kalmaz. Planlamanın ehliyet kaybedilmeden önce yapılması, belgelerin gerçekte karşılaşılan durumları kapsayacak genişlikte olması ve tröstün yalnızca imzalanmakla kalmayıp varlıklarla donatılması gerekir. Aşağıda her aracın nasıl işlediğini, her birinin nerede yetersiz kaldığını ve bazı ailelerin neden yine de mahkemeye düştüğünü anlatıyoruz.

Kayyımlıktan kaçınmak neden önemlidir

Kayyımlık kötü bir sonuç değildir; bir güvenlik ağıdır. Ancak pahalı ve yavaş bir güvenlik ağıdır. Dilekçe; bir ehliyet değerlendirmesi, akrabalara bildirim, bir dava vasisi (guardian ad litem) veya mahkeme değerlendiricisi (court evaluator) ve bir duruşma gerektirir. Kayyım teminat yatırır, bir envanter sunar ve bir komiserin veya denetçinin incelediği yıllık hesap raporları verir. Gayrimenkul satmak veya bağış yapmak için mahkeme onayı gerekir. Dosya kamuya açık bir kayıttır ve davanın merkezindeki kişi kendi parasını yönetme hakkını kaybeder. Kayyımlık hizmetlerimizi anlatan sayfa, bu görevin yıllar boyunca neler gerektirdiğini sıralar. Bu adımların her biri, çekişmeli tek bir duruşmanın maliyetinin küçük bir kısmına mal olan belgelerle önlenebilir.

Kalıcı vekaletname

Kalıcı vekaletname, mali işleri yürütmesi için bir vekil belirler ve vekalet veren ehliyetini kaybettikten sonra da geçerliliğini korur. Bu amaç için en yararlı tek belgedir ve en sık gereğinden dar kapsamlı hazırlanan belgedir. İyi bir vekaletname beş şey yapar:

• Hesaplar, gayrimenkul, emeklilik planları, vergiler, sigorta ve dijital varlıklar üzerinde, mali kurumların ve IRS’in aradığı özel ifadeleri kullanarak geniş yetki verir.
• En az bir yedek vekil belirler; böylece belge ilk vekilin ölümü veya ulaşılamaz hale gelmesi durumunda da geçerli kalır.
• Bağışları düzenler: vekilin bağış yapıp yapamayacağını, kime ve hangi tutarlarda yapabileceğini belirtir; çünkü bağış yetkisi hiçbir zaman zımnen var sayılmaz.
• Bir gün mahkeme yargılaması gerekirse vekalet verenin kayyım veya vasi olarak görmek istediği kişiyi aday gösterir. Mahkemeler genellikle bu aday gösterime uyar ve bu da ailenin görevi kimin üstleneceği konusunda kavga etmesini önler.
• Eyaletin aradığı şekil şartlarına uygun olarak imzalanır ve ya kurumların tanıdığı bir form üzerinde düzenlenir ya da kabulü kolaylaştıran bir onay belgesiyle (certification) birlikte sunulur.

Belgenin zayıf noktaları kabul ve kötüye kullanımdır. Bir banka eski veya başka bir eyalete ait bir formu kabul etmekte direnebilir; fonları kötüye kullanan bir vekil ise ancak artık harekete geçemeyecek durumda olabilecek vekalet veren tarafından ya da bir mahkeme tarafından durdurulabilir. Her iki sorun da doğrudan, belgenin önlemesi amaçlanan yargılamaya götürür. Vesayet ile vekaletname arasındaki farkı ele aldığımız karşılaştırma, mevcut olan ama işe yaramayan bir vekaletnameyi mahkemelerin nasıl ele aldığını anlatır.

Varlıkları aktarılmış dönülebilir tröst

Dönülebilir yaşayan tröst (revocable living trust), kişiyi ilk tröst yöneticisi olarak, bir halef tröst yöneticisini de ehliyetsizlik veya ölüm halinde görevi devralacak kişi olarak belirler. Varlıkların sahibi kişi değil tröst olduğundan, mahkemenin denetleyeceği bir kontrol devri yoktur: halef tröst yöneticisi, genellikle ehliyetsizliği doğrulayan bir hekim mektubuyla görevi devralır ve tröst varlıklarını kişinin yazdığı şartlara göre yönetir.

Önemli olan kelime “varlıkları aktarılmış” (funded) ifadesidir. Tröst yalnızca adına devredilmiş olanı kontrol eder: tapu devriyle ev, hesap kaydıyla aracı kurum hesabı, imza kartıyla banka hesapları. Varlık aktarılmamış bir tröst, bir yığın kâğıttan ibarettir. Aileler, evin tapusunun hiçbir zaman tröste devredilmediğini çoğu zaman en kötü anda fark eder ve bu durumda yalnızca o tek varlık için kayyımlık gerekir. Emeklilik hesapları kişi hayattayken tröst adına devredilemez; bunlara bunun yerine vekaletname yoluyla ulaşılması gerekir. Miras planlaması ve varlık koruma sayfamız, bir tröstün daha kapsamlı plan içinde nasıl yer aldığını açıklar.

Sınırlı ölçüde yardımcı olan küçük araçlar

Sosyal Güvenlik İdaresi (Social Security Administration) tarafından atanan bir temsilci ödeme alıcısı (representative payee), sosyal yardım gelirini hiçbir mahkeme süreci olmadan yönetir. Ortak hesaplar, güvenilen bir çocuğun faturaları ödemesine imkân tanır; ancak fonları çocuğun alacaklılarına karşı açık hale getirir ve ölümden sonra kardeşler arasında kavgaya yol açabilir. Bu nedenle bunları ömür boyu birikimler için değil, günlük harcamalar için tutulan mütevazı bir hesap için kullanın. Lehtar tayinleri ve ölüm halinde devir kayıtları (transfer-on-death), ölümden sonra terekenin mahkeme yoluyla tasfiyesini (probate) önler, ancak ehliyetsizlik döneminde hiçbir işe yaramaz. Bunların hiçbiri vekaletnamenin yerini tutmaz; yalnızca onun etrafındaki boşlukları doldurur.

Bu araçlar kayyımlıktan kaçınmaya yetmediğinde

İyi plan yapmış aileler bile birkaç durumda dilekçe vermek zorunda kalır. Kişi, imzalayabilecek durumdayken hiçbir şey imzalamayı kabul etmemiştir ya da belgeleri ehliyet zaten şüpheli hale geldikten sonra imzalamış ve bu da bir itiraza kapı açmıştır. Sorunun kaynağı vekil veya tröst yöneticisidir ve onları görevden alıp alınanı geri getirebilecek tek merci mahkemedir. Tröstün dışında kalan ve vekaletnamenin ulaşmadığı bir varlık ya da vekaletnameyi kabul etmeyen bir kurum vardır. Bir dava veya sulh anlaşması, mahkemece atanmış bir temsilci (fiduciary) gerektirir. Ya da aile o kadar bölünmüştür ki vekil, dava edilmeden harekete geçemez ve herkesin katlanabileceği tek düzenleme mahkeme denetimindeki bir kayyımdır.

Bu durumlarda bile planlama işe yarar: aday gösterme hükmü mahkemeye görevi kimin üstlenmesi gerektiğini söyler ve varlıkların çoğunu elinde tutan bir tröst, kayyımlığın kapsamını küçük tutar. Mahkemenin uyguladığı eşik, kayyımlığın ne olduğunu ve ne zaman gerektiğini anlattığımız yazıda açıklanıyor; bu belgelerin tümü ise ABD’de miras planlamasının temel parçalarıdır.

Belirleyici olan ehliyettir

Yukarıdaki her şey tek bir olguya bağlıdır: belgeleri imzalayan kişinin, imzaladığı gün neyi imzaladığını anlaması gerekir. Hafif hafıza kaybı buna engel değildir; ileri evre demans ise engeldir. Bir ebeveynin ehliyeti zayıflıyorsa planlama için zaman daralıyor demektir ve doğru adım, gelecek yıl bir dilekçe vermek yerine bu ay bir görüşme yapmaktır.

Kendiniz veya bir ebeveyniniz için kayyımlıktan kaçınmak istiyorsanız ve belgelerin doğru şekilde hazırlanıp varlıkların doğru şekilde aktarılmasına ihtiyacınız varsa, Capitol Law Partners ile yapacağınız bir görüşmede planı birlikte kurabiliriz. Görüşme planlayın.

Bu makale yalnızca genel bilgilendirme amaçlıdır ve hukuki danışmanlık niteliği taşımamaktadır. Bu iletişim yoluyla avukat-müvekkil ilişkisi kurulmamaktadır.

Av. Sena Şahin. Bireyler, aileler ve işletme sahipleri için açık ve net hukuki rehberlik.

Bu konuda yardıma mı ihtiyacınız var? Kayyımlığa alternatifler ve kayyımlık dilekçeleri sayfamıza göz atın veya randevu alın.