EB-5 Fon Kaynağı Nasıl Belgelenir? USCIS'in Beklediği Deliller

EB-5 fon kaynağı (source of funds) delilleri iki soruyu yanıtlar ve yatırımcılar çoğu zaman yalnızca birine hazırlanır. Birincisi, paranın yasal yollarla kazanılıp kazanılmadığıdır: maaş, kâr, bir mülk satışı, bir bağış, bir miras. İkincisi ise bu paranın kazanıldığı yerden yeni ticari işletmeye kadar hesap hesap ve havale havale nasıl yol aldığıdır. Yolu kesintiye uğramış temiz bir yasal kaynak yine de ek delil talebine (Request for Evidence, RFE) yol açar. Açıklanamayan bir mevduatla başlayan kusursuz bir yol da öyle. Bu yazı, USCIS’in yaygın kaynakların her biri için ne beklediğini ve dosyaların genellikle nerede koptuğunu ele alıyor.

EB-5’te yasal kaynak ve fonların yolu ayrı sorulardır

USCIS, yatırımcının sermayesinin yasal yollarla elde edildiğine kanaat getirmelidir. Uygulamada memur kaydı bir hikâye gibi okur: yatırımcı parayı şöyle kazandı, para şurada tutuldu, şöyle aktarıldı ve şuraya yatırıldı. Bu hikâyenin her bölümünün bir belgeye ihtiyacı vardır.

Yasal kaynak tarafı genellikle vergi beyannamelerine, istihdam kayıtlarına ve işlem belgelerine dayanır. Yol tarafı ise her hesabı bir sonrakine bağlayan banka hesap özetlerine ve transfer kayıtlarına dayanır. EB-5 dilekçesi ekibimiz iki tarafı birlikte oluşturur, çünkü biri için toplanan bir belge çoğu zaman diğerindeki bir boşluğu ortaya çıkarır.

Fon türüne göre deliller

Maaş ve birikmiş tasarruflar

Beyanname verdiğiniz her ülkeden birkaç yıllık kişisel vergi beyannamelerini, işveren yazıları, maaş kayıtları ve zaman içinde biriken tasarrufu gösteren banka hesap özetleriyle birlikte sunmanız beklenir. Memur, beyan ettiğiniz geliri yatırdığınız tutarla karşılaştırır. On yıllık mütevazı bir maaş makul bir şekilde yatırım tutarına ulaşmıyorsa, farkı açıklayacak başka bir kaynağa ihtiyacınız olur.

İşletme geliri ve temettüler

Fonlar sahibi olduğunuz bir şirketten geldiyse, şirketin tescil belgelerini, ortaklık kayıtlarını, mali tablolarını, vergi beyannamelerini ve size ödenen kâr dağıtımları veya temettülerin kayıtlarını sunun. Memurlar işletmenin kendisinin meşru olduğunu ve paranın işletmeden belgelenmiş bir şekilde çıktığını görmek ister.

Gayrimenkul veya hisse satışı

Satış sözleşmesini, kapanış belgesini (closing statement) ve satış bedelinin hesabınıza ulaştığının kanıtını sunun. Memurlar varlığı en başta nasıl edindiğinizi de sıklıkla sorar; bu nedenle ilk satın alma belgelerini ve bu satın almanın nasıl finanse edildiğine dair delilleri saklayın. Onlarca yıl önce aile parasıyla satın alınmış bir mülkün kendi kısa geçmişinin anlatılması gerekebilir.

Bağışlar ve miras

Bağış kabul edilebilir, ancak USCIS bağışın ötesine geçerek bağışçıya bakar. Bir bağış mektubuna, akrabalık ilişkisinin kanıtına ve bağışçının paraya sahip olduğunu gösteren vergi beyannameleri ve banka kayıtları gibi bağışçının kendi yasal kaynak delillerine ihtiyacınız olur. Miras için vasiyetnameyi veya tereke belgelerini, veraset ya da mirasın intikali kayıtlarını ve size yapılan transferin kanıtını sunun.

Borç alınan para

Krediler, borcun nasıl teminat altına alındığı ve borçtan kimin sorumlu olduğu konusunda kendine özgü sorular doğurur. EB-5 yönetmelikleri, yatırımcının kendi varlıklarıyla teminat altına alınan borcu sermaye olarak kabul eder; işletmenin varlıklarıyla teminat altına alınan borç ise sayılmaz. Bir EB-5 yatırımı için borç almadan önce USCIS’in söz konusu kredi yapısını şu anda nasıl değerlendirdiği konusunda hukuki görüş alın ve teminatı ile değerini belgeleyin.

Paranın bankalar, sınırlar ve para birimleri arasında izini sürmek

Uluslararası yatırımcıların en çok zorlandığı nokta fonların yoludur. Yabancı bir hesaptan bir akrabanın hesabına, ardından bir döviz hizmeti üzerinden bir ABD hesabına aktarılan para tamamen yasal olabilir. Ancak her adımın bir kaydı olmalıdır: her iki uçtaki hesap özetleri, transfer onayları ve paranın neden bu şekilde aktarıldığına dair bir açıklama.

Döviz kontrolü uygulanan ülkelerden gelen yatırımcılar fonları bazen aşamalı olarak veya aile üyeleri aracılığıyla aktarır. Bu işe yarayabilir, ancak zincirdeki her kişinin kendi transfer kayıtlarını göstermesi gerekebilir ve tutarların birbirini tutması gerekir. Nakit yatırımlar açıklanması en zor olanlardır; mümkün olduğunca bunlardan kaçının.

Yabancı dildeki her belgenin, çevirmenin yetkinliğine ve çevirinin doğruluğuna ilişkin beyanını içeren eksiksiz bir İngilizce çevirisi olmalıdır. Eksik veya özet çeviriler RFE’ye davetiye çıkarır.

RFE ve retlere yol açan boşluklar

En sık gördüğümüz örüntüler şunlardır:

• karşılığında kaynak belgesi bulunmayan büyük bir mevduat
• yatırımın gerektirdiğinden daha az gelir bildiren ve başka bir açıklaması olmayan vergi beyannameleri
• bağışçının kendi kaynağına dair delil içermeyen bir bağış
• yolun ortasında bir aya ait eksik bir banka hesap özeti
• ulaştığı varsayılan hesapla ilişkilendirilemeyen mülk satış bedeli

Bunların çoğu başvurudan önce düzeltilebilir ve sonrasında düzeltmek pahalıya mal olur. Kayıtlarınızda kapatamayacağınız boşluklar varsa, başvurup tartışmaktansa hangi fonları yatıracağınızı yeniden yapılandırmak daha iyi olabilir.

Hepsini bir özette toplayın

İyi bir fon kaynağı eki, kısa bir yazılı özet ve her adımı kanıtlayan eklere atıf yapan bir para akışı şemasıyla başlar. Bu, memurun hikâyeyi yeniden kurmak yerine kontrol etmesini sağlar. Aynı disiplin, konsolosluk memurlarının aynı soruları daha kısa bir sürede sorduğu E-2 yatırımcılarına da yardımcı olur; bu yol için E-2 antlaşma yatırımcısı vizesi sayfamıza bakın.

Dilekçenin diğer unsurları için EB-5 şartlarına ilişkin genel değerlendirmemizi, bu kaydın başvuru sırasındaki yeri için de adım adım EB-5 süreci rehberimizi okuyun.

EB-5 fon kaynağı delillerinizi bir araya getiriyorsanız ve başvurudan önce kaydın boşluklar açısından incelenmesini istiyorsanız, Capitol Law Partners ile yapacağınız bir görüşmede paranın yolunu birlikte izleyebiliriz. Görüşme planlayın.

Bu makale yalnızca genel bilgilendirme amaçlıdır ve hukuki danışmanlık niteliği taşımamaktadır. Bu iletişim yoluyla avukat-müvekkil ilişkisi kurulmamaktadır.

Av. Çağatay Ersoy. Kurucular, yatırımcılar ve büyüyen şirketler için pratik strateji.

Bu konuda yardıma mı ihtiyacınız var? EB-5 yatırımcı dilekçesi sayfamıza göz atın veya randevu alın.